Rumus Nilai Aktiva Bersih

Rumus untuk Menghitung Nilai Aktiva Bersih (NAB)

Rumus nilai aktiva bersih terutama digunakan oleh reksa dana untuk mengetahui harga satuan reksa dana tertentu pada waktu tertentu dan menurut rumus tersebut nilai aktiva bersih dihitung dengan cara mengurangkan nilai total kewajiban dari total nilai aktiva perusahaan. entitas dan resultan dibagi dengan jumlah saham beredar.

Sumber : hdfcfund.com

Jika Anda pernah berinvestasi di reksa dana, Anda akan berulang kali mendengar satu istilah. Ini adalah NAV. Bentuk lengkap NAB adalah Nilai Aktiva Bersih. Ini sebenarnya perbedaan antara aset dan liabilitas.

Mari kita lihat rumus nilai aset bersih.

Contoh

Anda dapat mendownload Template Excel Nilai Aset Bersih ini di sini - Template Excel Nilai Aset Bersih

Dana Onus memiliki informasi berikut. Anda perlu menemukan NAB dari dana ini -

  • Nilai Pasar Sekuritas yang dipegang oleh dana - $ 450.000
  • Kepemilikan Tunai & Setara - $ 50.000
  • Kewajiban dana - $ 200.000
  • Jumlah Saham Beredar - 10.000

Dengan menggunakan rumus NAV, kita mendapatkan -

  • Nilai Aktiva Bersih = (Nilai Pasar Efek yang Dimiliki oleh reksa dana / close-end fund + Kas & Kepemilikan Setara - Kewajiban dana) / Jumlah Saham Beredar
  • Atau, = ($ 450.000 + $ 50.000 - $ 200.000) / 10.000
  • Atau, = $ 300.000 / 10.000 = $ 30 per saham.

Penafsiran

  • Dalam rumus nilai aset bersih, pertama-tama kita perlu mencari nilai pasar sahamnya.
    • Untuk mengetahui nilai pasar dari saham yang dipegang oleh reksa dana tersebut, kita perlu menerapkan rumus -
    • Nilai pasar saham = Harga pasar per saham * Jumlah saham beredar
    • Jika harga pasar per saham adalah $ 10 per saham dan jumlah saham beredar adalah 1000, maka nilai pasar saham adalah = ($ 10 * 1000) = $ 10.000.
  • Komponen kedua dari rumus ini adalah kas dan kepemilikan yang setara. Kami akan menambahkan item ini karena ini adalah aset.
  • Komponen ketiga dari rumus tersebut adalah kewajiban dana.
  • Untuk mengetahui nilai sebenarnya dari suatu dana, kita perlu melihat perbedaan antara total aset dan total kewajiban.
  • Terakhir, kita perlu membagi selisihnya dengan jumlah saham beredar untuk mendapatkan NAB per saham.

Penggunaan dan Relevansi

Katakanlah Anda ingin berinvestasi di reksa dana. Apa yang akan Anda cari?

Banyak analis keuangan berpendapat bahwa lebih bijaksana untuk melihat NAB daripada melihat harga pasar individu dari saham tersebut. Inilah alasannya.

  • Mereka berpikir bahwa ketika Anda melihat dana NAB, Anda mendapatkan kesalahpahaman bahwa NAB menentukan manfaat dana di masa depan. Ini menurut mereka sangat salah.
  • Itu sebabnya para analis keuangan ini menyebutkan bahwa Anda harus mencari kualitas dana dan bukan NAB. Ya, NAB itu penting, tetapi sebagai investor, Anda tidak boleh terlalu percaya pada NAB yang lebih tinggi atau lebih rendah karena itu tidak membuat perbedaan dalam berapa banyak pengembalian portofolio yang akan dihasilkan oleh dana tersebut.
  • Jika Anda ingin memanfaatkan keuntungan yang lebih tinggi, pilih industri yang telah tumbuh jauh lebih cepat daripada industri lainnya. Katakanlah jika Anda memilih untuk berinvestasi di industri TI daripada di industri lain, Anda akan dapat menghasilkan pengembalian investasi yang jauh lebih tinggi.

Kalkulator Nilai Aset Bersih

Anda dapat menggunakan Kalkulator NAV berikut.

Nilai pasar dari Efek yang Dimiliki oleh Reksa Dana
Kas & Kepemilikan Setara
Kewajiban Dana
Jumlah Saham Beredar
Rumus Nilai Aktiva Bersih =
 

Rumus Nilai Aktiva Bersih =
Nilai pasar dari Efek yang Dimiliki oleh Dana + Kas & Kepemilikan Ekuivalen - Kewajiban Dana
Jumlah Saham Beredar
0 + 0 - 0
=0
0

Perhitungan Nilai Aset Bersih di Excel (dengan templat excel)

Sekarang mari kita lakukan contoh yang sama di atas di Excel.

Ini sangat sederhana. Anda perlu memberikan Empat input Nilai Pasar dari Efek yang dipegang oleh dana, Kas & Kepemilikan Ekuivalen, Kewajiban Jumlah Saham Beredar dana.

Anda dapat dengan mudah menghitung nilai aset bersih di template yang disediakan.