Aset Tertimbang Menurut Risiko

Apa itu Aset Tertimbang Menurut Risiko?

Aset Tertimbang Menurut Risiko adalah jumlah modal minimum yang harus dimiliki bank atau lembaga keuangan lain untuk menutupi kerugian tak terduga yang timbul dari risiko inheren asetnya dan tidak bangkrut.

Formula Aset Tertimbang Menurut Risiko

Karena itu,

• Tingkat 1: Modal adalah modal inti bank yang digunakan pada saat keadaan darurat keuangan untuk menyerap kerugian tanpa berdampak pada operasi sehari-hari. Ini termasuk cadangan pendapatan yang diaudit, modal saham biasa, aset tidak berwujud, dan manfaat pajak di masa depan.
• Tingkat 2: Modal adalah modal pelengkap bank yang digunakan untuk menyerap kerugian pada saat penutupan aset. Ini mencakup cadangan revaluasi, saham preferen kumulatif abadi, laba ditahan, utang subordinasi, dan ketentuan umum untuk utang buruk.

Bank atau lembaga keuangan dengan Capital Adequacy Ratio yang lebih tinggi menunjukkan bahwa ia memiliki modal yang cukup untuk memenuhi kerugian yang tidak terduga. Sebaliknya, rasio kecukupan modal yang rendah menunjukkan bahwa bank atau lembaga keuangan memiliki peluang untuk gagal jika terjadi kerugian yang tidak terduga, yang berarti diperlukan tambahan modal agar lebih aman. Seorang investor akan mencari untuk berinvestasi dalam bisnis yang memiliki Rasio Kecukupan Modal lebih tinggi.

Contoh Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko

1) Tabel di bawah ini memuat informasi mengenai modal Tier 1 dan 2 untuk Bank A dan Bank B.

Anda dapat mengunduh Templat Excel Aset Tertimbang Menurut Risiko ini di sini - Templat Excel Aset Tertimbang Menurut Risiko

Ini juga memberikan Rasio Kecukupan Modal untuk kedua bank tersebut.

Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko.

Rata-rata tertimbang risiko dapat dihitung sebagai berikut:

2) Bank A memiliki portofolio di bawah ini, Perhitungan bobot risiko untuk pinjaman (aset)

Aset tertimbang menurut risiko dapat dihitung sebagai berikut:

Keuntungan

• Memastikan bank dan lembaga keuangan memiliki modal minimum yang dipertahankan agar aman selama masa ketidakpastian.
• Mendorong bank dan lembaga keuangan untuk meninjau kondisi keuangan mereka saat ini dan menyoroti setiap bendera merah dalam hal persyaratan modal minimum.
• Sesuai dengan Basel Committee on Banking Supervision, ini membantu bank dalam mencapai tujuan kecukupan modal.
• Ini mengurangi risiko risiko yang dapat diperkirakan

Kekurangan

• Itu melihat ke belakang, artinya; ini mengasumsikan bahwa sekuritas yang berisiko di masa lalu sama dengan sekuritas yang berisiko di masa depan.
• Bank diharuskan memiliki lebih banyak saham biasa karena perlu menemukan aset yang kurang berisiko dengan pengembalian.
• Kerangka regulasi Basel II mengasumsikan bank berada pada posisi terbaik untuk mengukur risiko keuangannya, padahal, pada kenyataannya, mungkin saja tidak.
• Persyaratan regulasi mewajibkan bank di tingkat global untuk mengikuti kerangka Basel, yang memerlukan upaya tambahan di depan bank. Meskipun prosesnya sederhana, ini membutuhkan banyak usaha manual.

Kesimpulan

• Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan telah merumuskan Basel Accord yang memberikan rekomendasi mengenai risiko terkait operasional perbankan. Tujuan dari kesepakatan tersebut yaitu Basel I, Basel II, dan Basel III adalah untuk memastikan bahwa bank dan lembaga keuangan memiliki modal yang cukup untuk menyerap kerugian yang tidak terduga.
• Aset Tertimbang Menurut Risiko memungkinkan perbandingan antara dua bank berbeda yang beroperasi di dua wilayah atau negara berbeda.
• Aset tertimbang menurut risiko tinggi berarti aset yang dimiliki berisiko dan akan membutuhkan modal yang lebih tinggi untuk dipertahankan.
• Aset tertimbang menurut risiko rendah berarti aset yang dimiliki tidak terlalu berisiko dan membutuhkan modal yang lebih rendah untuk dipelihara.
• Ini melihat ke depan potensi risiko dan mengurangi risiko sebanyak mungkin.