Faktor Tingkat Sewa

Apa Faktor Tingkat Sewa?

Faktor tingkat sewa didefinisikan sebagai pembayaran rutin yang harus dilakukan seseorang ketika suatu aset diambil berdasarkan perjanjian sewa dan biasanya dinyatakan sebagai persentase dari harga total peralatan yang telah disewa. Sebagai alternatif, dapat didefinisikan sebagai faktor tarif tunggal yang bila dikalikan dengan biaya peralatan yang disewakan akan memberikan aliran pembayaran reguler yang harus dilakukan seseorang untuk mengambil sewa.

Misalkan peralatan seharga $ 10.000 memiliki faktor tarif sewa .0260, itu berarti pembayaran bulanan (10.000 * .0260) = $ 260. Ini berarti bahwa penyewa harus melakukan pembayaran setiap bulan sebesar $ 260 untuk menyewa peralatan dengan mempertimbangkan jumlah periode yang disyaratkan, yang ditetapkan dalam perjanjian sewa.

Jenis

Ada dua jenis utama, yang secara umum dijelaskan sebagai sewa mobil / peralatan dan faktor tarif sewa ruang. Penyewaan mobil dan peralatan, perusahaan yang menyewakan benda-benda tersebut terutama membeli mobil atau peralatan dari dealer atau agen pihak ketiga dan memberi kita hal yang sama untuk disewakan. Ini berarti bahwa kami membayar pinjaman yang ditanggung lessor untuk membeli barang tersebut dengan meminjamkan uang di muka untuk membeli mobil / peralatan.

  • Terkadang, penyedia mobil dan lessor dapat menjadi entitas tunggal di mana kontrak pihak ketiga menyediakan penyedia mobil untuk menjual saham kepada lessor. Selanjutnya, ini digunakan untuk menghasilkan pendapatan atas aset / objek ini sebelum mengembalikan mobil / peralatan kembali ke penyedia sebagai barang bekas. Sebaliknya, penyewa mendapatkan objek yang dapat digunakan bahkan tanpa menjadi pemilik atau menanggung tekanan untuk memilikinya.
  • Ketika datang ke real estat, tujuan utamanya adalah untuk menghasilkan pendapatan sewa dari penyewa. Dengan demikian, hanya dua pihak yang terlibat dalam cara pelaksanaan ini, dan setiap penggantian dana untuk aplikasi dana ke dalam real estat ditutupi dalam tarif sewa guna sebagai strategi dari seluruh pengaturan bisnis.

Bagaimana Hitungnya?

  • Hal pertama dan terpenting yang dipertimbangkan adalah nilai peralatan dan tingkat depresiasi sebelum kami menghitung faktor tarif sewa. Perhitungan nilai peralatan juga memiliki metodologi yang terkait dengannya. Misalkan kita menyewa peralatan yang harga ecerannya jika kita membeli baru adalah $ 70.000 dan memiliki masa manfaat 10 tahun. Itu berarti setelah 10 tahun setelah menerapkan depresiasi, nilai sisa menjadi $ 10.000. Maka nilai peralatan untuk leasing adalah $ 70.000- $ 10.000 = $ 60.000.
  • Sekarang sampai pada bagian penghitungan depresiasi, di sini kita telah melihat nilai peralatan atas dasar leasing adalah $ 60.000 dan anggaplah jangka waktu leasing telah ditetapkan menjadi 5 tahun. Jadi, bagian depresiasi dari pembayaran sewa yang akan dilakukan setiap bulan akan menjadi $ 60.000 / 60 = $ 1.000.
  • Mengenai perhitungan ini, mari kita, misalnya, mempertimbangkan tingkat bunga tahunan menjadi 5% per tahun. Ini dihitung pada dasarnya dengan membagi tingkat bunga dengan jumlah bulan yang dipertimbangkan untuk leasing. Jadi di sini akan menjadi (0,05 / 60) = 0,008.
  • Jadi akhirnya, untuk mendapatkan jumlah bulanan yang harus dibayar untuk sewa, pertama kita perlu menghitung pembayaran bunga, yang dihitung sebagai berikut: ($ 70.000 + $ 10.000) * 0,008 = $ 640. Total pembayaran yang harus dilakukan termasuk bagian depresiasi juga, sehingga menghasilkan $ 1.000 + $ 640 = $ 1.640.

Contoh

Mari kita ambil contoh sebuah mesin yang digunakan untuk memproduksi mainan yang telah disewakan selama 5 tahun dengan faktor tingkat sewa 0,008. Ini berarti mempertimbangkan tingkat bunga tahunan di pasar sebesar 5%; faktor tersebut telah dihitung dengan membagi tingkat bunga dengan jumlah tahun sewa yang bersangkutan. yaitu 0,05 / 60 = 0,008. Untuk menghitung pembayaran bunga, nilai pasar peralatan ditambah nilai sisa ditambahkan dan dikalikan dengan faktor sewa.

Konversi Faktor Tingkat Sewa ke Suku Bunga

Pertimbangan suku bunga dan faktor sewa sangat penting ketika kita ingin memeriksa mana yang membuat kita lebih murah, yaitu apakah membuat perjanjian sewa menguntungkan untuk membeli peralatan di mana pembayaran bunga atas pinjaman termasuk dalam gambaran. Angka yang sangat penting untuk perbandingan ini adalah 2400, yang dikalikan dengan faktor tingkat sewa untuk mendapatkan tingkat bunga. Contoh dari hal ini misalnya kita memiliki faktor tingkat sewa 0,003 seperti yang disebutkan di atas ketika kita ingin mengubahnya menjadi tingkat bunga; kita hanya mengalikan faktornya dengan 2400, yaitu 0,003 * 2400 = 7,2%. Jadi, kita lihat di sini tingkat bunga tahunan menjadi 7,2% jika faktor sewa digunakan di 0,003. Untuk memverifikasi silang perhitungan ini kita dapat kembali melakukan perhitungan terbalik, yaitu 7,2 / 2400 = 0,003

Mengapa Mereka Digunakan?

  • Ada perdebatan terus-menerus tentang kapan harus menyewa ruang / peralatan dan kapan harus memiliki semuanya. Faktor utama yang penting dalam leasing adalah konsep nilai waktu dan waktu dari uang. Dengan kata sederhana, kita perlu mempertimbangkan berapa lama kita akan menggunakan properti sewaan.
  • Untuk meminimalkan biaya sisa / hangus ketika permintaan untuk peralatan tertentu hanya dimaksudkan untuk jangka pendek, leasing adalah keputusan yang ideal. Ini bisa menjadi kasus persyaratan operasional yang diperlukan untuk ekspansi atau pertumbuhan ditambah dengan kondisi pasar sementara. Pada titik ini, leasing merupakan skenario idle karena mengurangi beban kepemilikan peralatan secara keseluruhan dan dengan demikian berakhir dengan sunk cost yang sangat besar pada akhirnya.
  • Selain itu, ketika perusahaan tidak ingin fokus pada masalah bisnis non-inti seperti peralatan dan pemeliharaan properti, sewa guna usaha dapat menjadi pilihan karena menghilangkan beban kepemilikan dan sekali lagi memeliharanya juga.

Faktor Tingkat Sewa vs. Tingkat Bunga

Faktor tingkat sewa memiliki faktor uang dan bukan tingkat bunga, sedangkan faktor tingkat bunga memiliki tingkat persentase bunga, yang dihitung setiap tahun. Kapanpun kita ingin mengonversi faktor uang atau faktor tingkat sewa ke tingkat bunga, kita perlu mengalikannya dengan 2400. Faktor sewa terkadang dapat membuat pinjaman yang sangat mahal terlihat lebih murah. Di sini, pengguna aset tidak perlu memegang aset bersamanya sampai mencapai nilai sisa, sehingga penghematan biaya dengan cara ini dapat dilakukan. Perjanjian pinjaman di mana tingkat bunga menjadi gambaran, pemilik aset harus menanggung beban pinjaman dan bunga serta nilai sisa aset.

Kesimpulan

Sangat penting untuk memahami dan memperkirakan pembayaran keseluruhan, yang perlu dilakukan untuk tujuan sewa, atau lessor dapat dengan mudah menambahkan sedikit jumlah tambahan, dan lessee bahkan tidak akan mengetahuinya. Sejumlah kecil tambahan yang ditambahkan setiap bulan tanpa disadari bisa menjadi jumlah yang besar di akhir masa sewa. Ini membantu kami memahami keseluruhan biaya leasing. Tingkat suku bunga dapat berubah tergantung pada skenario pasar, tetapi faktor tingkat sewa setelah disepakati akan tetap ditetapkan selama sisa masa sewa.