Formula untuk Menghitung Rasio Cadangan
Rasio Cadangan mengacu pada bagian dari total simpanan yang wajib disimpan oleh bank umum pada bank sentral dalam bentuk cadangan tunai, dan tidak akan tersedia untuk pinjaman komersial. Persyaratan untuk rasio cadangan ditentukan oleh bank sentral negara tersebut, seperti Federal Reserve dalam kasus Amerika Serikat. Penghitungan bank dapat diperoleh dengan membagi cadangan kas yang disimpan di bank sentral dengan simpanan bank, dan dinyatakan dalam persentase.
Formula Rasio Cadangan direpresentasikan sebagai,
Rasio Cadangan = Cadangan dipertahankan dengan Bank Sentral / Simpanan Bank * 100%
Penjelasan Formula Rasio Cadangan
Perhitungan dapat dilakukan dengan menggunakan langkah-langkah berikut:
Langkah 1: Pertama, tentukan jumlah cadangan yang disimpan oleh bank dengan bank sentral, dan akan mudah tersedia dalam pengungkapan yang dipublikasikan oleh bank.
Langkah 2: Selanjutnya, tentukan simpanan bank yang dipinjam oleh bank. Ini juga dikenal sebagai permintaan bersih dan kewajiban waktu.
Langkah 3: Terakhir, perhitungan bank diperoleh dengan membagi cadangan kas yang disimpan dengan bank sentral (langkah 1) dengan permintaan bersih dan kewajiban waktu (langkah 2) dan kemudian dikalikan dengan 100%, seperti yang ditunjukkan di bawah ini.
Formula Rasio Cadangan = Cadangan dipelihara dengan bank sentral / deposito Bank * 100%
Contoh Rumus Rasio Cadangan (dengan Template Excel)
Mari kita lihat beberapa contoh sederhana hingga lanjutan untuk memahaminya dengan lebih baik.
Anda dapat mendownload Template Excel Formula Rasio Cadangan Tunai ini di sini - Template Excel Formula Rasio Cadangan Tunai
Contoh 1
Mari kita ambil contoh XYZ Bank Ltd yang baru-baru ini terdaftar sebagai bank di bank sentral. Bank ingin menentukan persyaratan cadangan tunai jika rasio cadangan yang diatur saat ini adalah 4%. Bank memiliki permintaan bersih dan kewajiban waktu sebesar $ 2 miliar.
- Diberikan, rasio cadangan = 4%
- Setoran bank = $ 2.000.000.000
Oleh karena itu, cadangan yang harus disimpan oleh XYZ Bank Ltd dapat dihitung dengan menggunakan rumus di atas sebagai,
= 4% * $ 2.000.000.000
Cadangan yang harus dipertahankan = $ 80.000.000 atau $ 80 juta
Oleh karena itu, XYZ Bank Ltd diharuskan memiliki cadangan kas sebesar $ 80 juta sesuai peraturan bank sentral.
Contoh # 2
Mari kita ambil contoh di mana bank sentral memutuskan untuk membatasi jumlah uang beredar ke publik dengan menaikkan rasio cadangan dari 4% menjadi 5%. Tentukan cadangan tambahan yang harus disimpan oleh XYZ Bank Ltd sesuai dengan rezim baru.
- Diketahui, rasio cadangan baru = 5%
- Setoran bank = $ 2.000.000.000
Oleh karena itu, cadangan yang direvisi untuk dipertahankan oleh XYZ Bank Ltd dapat dihitung menggunakan rumus di atas sebagai,
= 5% * $ 2.000.000.000
Cadangan yang harus dipertahankan = $ 100.000.000 atau $ 100 juta
Oleh karena itu, karena bank sentral memfokuskan pada Kebijakan Moneter Kontraksi, XYZ Bank Ltd berkewajiban untuk mempertahankan tambahan $ 20 juta (= $ 100 juta - $ 80 juta) cadangan tunai untuk memenuhi rezim baru.
Contoh # 3
Mari kita ambil contoh laporan tahunan Bank of America tahun 2018. Sesuai laporan tahunan, bank tersebut memiliki total simpanan sebesar $ 1.381.48 miliar per 31 Desember 2018. Meskipun Bank of America dikenakan persyaratan cadangan di berbagai wilayah, untuk kemudahan perhitungan, kami akan mempertimbangkan persyaratan cadangan Federal Reserve dalam hal ini, yaitu 10%. Menentukan GWM bank untuk tahun 2018.
- Diberikan, rasio cadangan = 10%
- Deposito bank = $ 1.381.48 miliar
Oleh karena itu, cadangan yang harus dipertahankan oleh Bank of America untuk tahun 2018 dapat dihitung menggunakan rumus di atas sebagai,
= 10% * $ 1.381,48 miliar
Cadangan yang harus dipertahankan = $ 138,15 miliar
Oleh karena itu, Bank of America diharuskan memiliki cadangan kas sebesar $ 138,15 miliar untuk tahun 2018 sesuai peraturan bank sentral. Hal ini cukup sejalan dengan simpanan berbunga di Federal Reserve, bank sentral non-AS, dan bank lain sebesar $ 148,34 miliar di bagian kas & setara kas di neraca Bank of America.
Relevansi dan Penggunaan
Dari perspektif ekonomi perbankan, penting untuk memahami konsep rasio cadangan karena digunakan untuk menjaga cadangan untuk mencegah kekurangan dana jika banyak deposan memutuskan untuk menarik simpanannya, yang dikenal sebagai bank run . Besarnya cadangan yang harus dipertahankan ditentukan oleh bank sentral di masing-masing daerah berdasarkan pengalaman mereka di masa lalu terkait permintaan uang tunai selama bank run. Padahal, bank sentral menggunakan rasio cadangan untuk mengelola jumlah uang beredar dalam perekonomian.
Misalnya, ketika bank sentral berpikir bahwa Kebijakan Moneter Kontraksi sesuai untuk perekonomian, maka itu akan menaikkan rasio cadangan untuk mengurangi pinjaman bank untuk mengekang jumlah uang beredar dari pasar. Di sisi lain, ketika bank sentral menganggap perekonomian menuntut Kebijakan Moneter Ekspansi, maka akan menurunkan rasio cadangan guna meningkatkan likuiditas pasar. Oleh karena itu, rasio cadangan merupakan faktor penting dalam menentukan kondisi ekonomi dan kebijakan moneter suatu negara.
