Apa Risiko Kredit di Perbankan?
Risiko kredit mengacu pada risiko gagal bayar atau non-pembayaran atau ketidakpatuhan terhadap kewajiban kontraktual oleh peminjam. Pendapatan bank terutama berasal dari bunga pinjaman dan karenanya pinjaman menjadi sumber utama risiko kredit. Bank menghadapi risiko kredit dari instrumen keuangan seperti akseptasi, transaksi antar bank, pembiayaan perdagangan, transaksi valuta asing, futures, swap, obligasi, opsi, penyelesaian transaksi, dan lain-lain.
Pada Mei 2019, kerugian kartu kredit di AS melebihi bentuk pinjaman individu lainnya. Telah terjadi lonjakan besar dalam pemberian pinjaman kepada peminjam yang lebih berisiko yang mengakibatkan pemotongan biaya yang lebih besar oleh bank.
Penyebab Masalah Risiko Kredit pada Bank
Meskipun risiko kredit melekat dalam pemberian pinjaman, berbagai langkah dapat diambil untuk memastikan bahwa risiko tersebut diminimalkan. Praktik pemberian pinjaman yang buruk mengakibatkan risiko kredit yang lebih tinggi dan kerugian terkait. Berikut ini adalah beberapa praktik perbankan yang mengakibatkan peningkatan risiko kredit bagi bank:
Penyebab # 1 - Konsentrasi Kredit
Di mana mayoritas pinjaman bank terkonsentrasi pada peminjam / peminjam tertentu atau sektor tertentu, hal itu menyebabkan konsentrasi kredit. Bentuk konsentrasi kredit konvensional mencakup pinjaman kepada peminjam tunggal, sekelompok peminjam yang terhubung, sektor atau industri tertentu.
Contoh Konsentrasi Kredit
Mari kita simak contoh berikut untuk memahami konsentrasi kredit dengan lebih baik
- Contoh # 1 - Bank besar berfokus pada pemberian pinjaman hanya kepada Perusahaan A dan entitas grupnya. Jika grup mengalami kerugian besar, bank juga akan kehilangan sebagian besar pinjamannya. Oleh karena itu, untuk meminimalkan risikonya, bank tidak boleh membatasi pemberian pinjaman kepada kelompok perusahaan tertentu saja.
- Contoh # 2 - Bank hanya meminjamkan kepada peminjam di sektor real estat. Jika seluruh sektor mengalami kemerosotan, otomatis bank juga akan merugi karena tidak dapat memulihkan uang yang dipinjamkan. Dalam skenario ini, meskipun peminjaman tidak terbatas pada satu perusahaan atau grup perusahaan terkait, jika semua peminjam berasal dari sektor tertentu, masih terdapat risiko kredit tingkat tinggi.
Oleh karena itu, untuk memastikan bahwa risiko kredit dijaga pada tingkat yang lebih rendah, praktik pemberian pinjaman harus didistribusikan di antara berbagai peminjam dan sektor.
Penyebab # 2 - Proses Penerbitan Kredit
Ini termasuk kekurangan dalam pemberian kredit dan proses pemantauan bank. Meskipun risiko kredit melekat dalam pemberian pinjaman, hal itu dapat diminimalkan dengan praktik kredit yang sehat.
Berikut ini adalah contoh di mana kekurangan dalam proses kredit bank mengakibatkan masalah kredit utama -
# 1 - Penilaian Kredit Tidak Lengkap
Untuk mengevaluasi kelayakan kredit setiap peminjam, bank perlu memeriksa (1) riwayat kredit peminjam, (2) kapasitas untuk membayar kembali, (3) modal, (4) persyaratan pinjaman, dan (5) agunan. Jika tidak ada informasi di atas, kelayakan kredit peminjam tidak dapat dievaluasi secara akurat. Dalam kasus seperti itu, bank harus berhati-hati saat memberikan pinjaman.
- Sebagai Contoh - Perusahaan X ingin meminjam $ 100.000 tetapi tidak memberikan informasi yang cukup untuk melakukan evaluasi kredit yang menyeluruh. Oleh karena itu, risiko kreditnya lebih tinggi dan akan memenuhi syarat untuk mendapatkan pinjaman hanya dengan tingkat bunga yang lebih tinggi dibandingkan dengan perusahaan yang memiliki risiko kredit lebih rendah. Dalam skenario seperti itu, jika bank setuju untuk meminjamkan uang kepada Perusahaan X dengan tujuan untuk mendapatkan bunga yang lebih tinggi, maka hal itu akan kehilangan baik kepentingan maupun pokok karena Perusahaan X memiliki risiko kredit yang lebih tinggi dan mungkin gagal bayar pada tahap mana pun selama pembayaran kembali.
# 2 - Pengambilan Keputusan Subyektif
Ini adalah praktik umum di banyak bank dan lembaga lain di mana manajemen senior diberi kebebasan untuk mengambil keputusan. Jika manajemen senior diizinkan untuk membuat keputusan terlepas dari kebijakan perusahaan, yang tidak tunduk pada persetujuan apa pun, mungkin ada contoh di mana pinjaman diberikan kepada pihak terkait tanpa evaluasi kredit yang dilakukan dan karenanya risiko gagal bayar juga meningkat.
- Sebagai Contoh - Dengan tidak adanya pedoman yang ketat, Tuan K, seorang direktur dari sebuah bank besar, akan lebih mungkin untuk memajukan pinjaman ke perusahaan yang dipimpin oleh kerabat atau rekan dekatnya tanpa melakukan evaluasi kredit yang memadai. Jika pinjaman telah diteruskan ke perusahaan pihak ketiga yang tidak memiliki asosiasi dengan Tn. K, akan ada pemeriksaan kredit menyeluruh dan risiko kredit akan lebih rendah. Oleh karena itu, penting bahwa manajemen senior tidak diberikan kebebasan untuk mengambil keputusan pemberian pinjaman.
# 3 - Pemantauan yang tidak memadai
Dimana pinjaman itu untuk jangka panjang, mereka hampir selalu dijamin dengan aset. Namun, nilai aset bisa memburuk seiring waktu. Oleh karena itu, tidak hanya penting untuk memantau kinerja peminjam, tetapi juga memantau nilai aset. Jika ada penurunan nilai, agunan tambahan dapat membantu mengurangi masalah kredit bagi bank. Selain itu, masalah lain bisa jadi adalah contoh penipuan terkait agunan. Penting bagi bank untuk memverifikasi keberadaan dan nilai agunan sebelum memberikan pinjaman untuk meminimalkan risiko penipuan.
- Contoh A - Perusahaan P meminjam $ 250.000 dari bank terhadap nilai kantornya. Jika bank secara rutin memantau nilai aset, jika terjadi penurunan nilainya, maka bank dapat meminta tambahan agunan dari Perusahaan. Namun, jika tidak ada mekanisme pemantauan rutin, di mana nilai aset menurun dan perusahaan P default dalam pinjamannya, bank akan merugi yang bisa dihindari dengan praktik pemantauan yang baik.
- Contoh B - Mari kita pertimbangkan contoh yang sama - Perusahaan P meminjam $ 250.000 dari bank terhadap nilai kantornya. Sebelum memberikan pinjaman, penting bagi bank untuk memverifikasi keberadaan aset serta nilainya dan tidak hanya melihat dokumen yang diserahkan. Mungkin ada contoh penipuan di mana pinjaman diambil untuk aset fiktif.
- Contoh C - Perusahaan P meminjam $ 100.000 tanpa jaminan berdasarkan kinerjanya. Melakukan evaluasi kredit sebelum pemberian pinjaman saja tidak cukup. Kinerja Perusahaan P harus dipantau secara berkala oleh Bank untuk memastikan bahwa perusahaan berada dalam posisi untuk membayar kembali pinjaman. Jika kinerjanya buruk, bank dapat meminta agunan untuk diberikan sehingga mengurangi dampak risiko kredit.
Penyebab # 3 - Pertunjukan Siklus
Hampir semua industri mengalami masa depresi dan booming. Selama periode boom, evaluasi dapat menghasilkan kelayakan kredit yang baik dari peminjam. Namun demikian, kinerja siklus industri juga harus diperhitungkan agar dapat sampai pada hasil evaluasi kredit secara lebih akurat.
Contoh - Perusahaan Z memperoleh pinjaman $ 500.000 dari bank. Itu terlibat dalam bisnis real estat. Jika meminjam selama periode boom, bank juga harus memperhitungkan kinerjanya selama depresi berikutnya. Bank tidak harus selalu mengikuti tren saat ini tetapi juga harus menyesuaikan dengan penurunan kinerja industri di masa depan.
Kesimpulan
Risiko Kredit pada Bank tidak dapat dipisahkan dari fungsi penyaluran kredit. Mereka tidak bisa dihindari sepenuhnya; namun, dampaknya dapat diminimalkan dengan evaluasi dan kontrol yang tepat. Bank lebih rentan mengalami risiko yang lebih tinggi karena fungsi pinjamannya yang tinggi. Penting bagi mereka untuk mengidentifikasi penyebab masalah kredit utama dan menerapkan sistem manajemen risiko yang baik sehingga mereka memaksimalkan keuntungan mereka sambil meminimalkan risiko.
