Apa Bentuk Lengkap NPA?
Bentuk Lengkap NPA adalah Aset Berkinerja Tidak Berkinerja. Ini adalah jenis aset rahasia yang digunakan untuk membedakan pinjaman dan uang muka di mana pokok dan / atau bunganya telah jatuh tempo yaitu pembayaran dalam keadaan gagal bayar / tunggakan dan umumnya sesuai standar yang ditetapkan oleh otoritas pengatur aset tersebut dianggap NPA di mana tidak ada pemulihan yang dilakukan di dalamnya. 90 hari terakhir.
Jenis
# 1 - Aset Standar
Ini adalah NPA yang tetap lewat untuk jangka waktu lebih dari 90 hari tetapi kurang dari 12 bulan. Aset ini menanggung risiko nominal karena peminjam gagal melakukan pembayaran secara teratur atau tepat waktu.
# 2 - Aset di Bawah Standar
Ini adalah NPA yang telah jatuh tempo selama lebih dari 12 bulan, pinjaman ini memiliki lebih banyak risiko dan peminjam memiliki kelayakan kredit yang lemah. Apa yang bank lakukan adalah memotong rambut ke NPA tersebut karena ada risiko non-pembayaran.
# 3 - Hutang Tak Tertagih
Ini adalah Non Performing Assets yang telah jatuh tempo lebih dari 18 bulan, bank dalam bahaya pemulihan dan dikenal sebagai piutang tak tertagih. NPA semacam itu memengaruhi kelayakan kredit bank karena lebih banyak lagi yang dapat membahayakan bank.
# 4 - Aset Rugi
Ini adalah klasifikasi terakhir dari NPA karena di bawah ini jumlah pinjaman diklasifikasikan sebagai tidak dapat dikembalikan oleh bank itu sendiri. Bank dapat menghapus seluruh jumlah terutang atau dapat membuat provisi untuk jumlah penuh yang akan dihapuskan di masa mendatang.
Bagaimana NPA Bekerja?
NPA adalah pinjaman dan uang muka biasa tetapi pada non recovery setelah waktu yang lama biasanya 90 hari dikategorikan sebagai NPA. Setelah jangka waktu yang ditentukan dan dengan memberikan pemberitahuan sebelumnya kepada peminjam, pemberi pinjaman memiliki hak untuk memaksa peminjam untuk menjual aset yang dijaminkan terhadap pinjaman dan merealisasikan proses pemulihan, tetapi jika tidak ada aset yang dijaminkan maka pemberi pinjaman harus hapus buku / uang muka sebagai hutang buruk dan akan menyelaraskannya dengan agen penagihan dengan harga diskon. Pinjaman dapat diklasifikasikan sebagai NPA kapan saja selama masa pinjaman. Itu ditempatkan di neraca lembaga keuangan yang menandai dampak negatif pada citranya.
Contoh
Justin Inc. meminjam sejumlah $ 100 juta dari sebuah perusahaan pinjaman dan melakukan pembayaran sebesar $ 200000 setiap bulan tetapi karena beberapa alasan, perusahaan tersebut tidak dapat membayar cicilan selama tiga bulan berturut-turut, perusahaan pemberi pinjaman akan dipaksa untuk mengklasifikasikan pinjaman ini sebagai aset non-performing untuk memenuhi persyaratan hukum.
Dampak
Masalah NPA saat ini mengkhawatirkan dalam sistem perbankan kita. Semakin tinggi NPA, semakin rendah kepercayaan deposan, pemberi pinjaman atau investor. Hal tersebut tidak hanya mempersulit ketersediaan kredit, tetapi juga mengganggu citra lembaga. Berikut adalah beberapa dampak yang menonjol -
- Profitabilitas - Hal ini secara langsung mempengaruhi keuntungan institusi, semakin banyak NPA semakin sedikit profit karena institusi harus membuat provisi untuk NPA yang menyebabkan 25% - 30% lebih banyak provisi yang mengarah pada keuntungan yang lebih rendah.
- Manajemen Kewajiban - Untuk mengelola NPA, bank harus menurunkan suku bunga deposito dan menaikkan suku bunga pinjaman yang pada gilirannya mempengaruhi bisnis bank dan pertumbuhan ekonomi juga.
- Asset Contraction - Peningkatan NPA memperlambat perputaran dana yang pada akhirnya menurunkan pendapatan bunga bank.
- Kecukupan Modal - Bank diharuskan untuk mempertahankan modal yang diperlukan pada aset tertimbang menurut risiko sesuai norma Basil. Semakin banyak NPA, semakin banyak induksi modal yang dibutuhkan, yang menyebabkan peningkatan biaya modal.
- Kepercayaan Masyarakat - Kelayakan kredit bank terganggu oleh NPA karena masyarakat takut untuk menabung pada bank yang memiliki NPA lebih karena mereka takut kehilangan uangnya, karena likuiditas bank terancam.
Cara Mengurangi NPA - Contoh India
# 1 - UU SARFAESI 2002 - UU ini memberikan kewenangan kepada bank untuk menangani NPA tanpa melibatkan pengadilan. Ini memberi bank hak untuk
- Rekonstruksi aset
- Sekuritisasi
- Penegakan keamanan
# 2 - Pengadilan Pemulihan Hutang - Pada tahun 1993 Undang-Undang Parlemen India memberdayakan DRT yang memberdayakan bank untuk memulihkan pinjaman sebesar Rs 10 lakh ke atas.
# 3 - Lok Adalats - Pinjaman kecil hingga Rs 5 lakh dapat dipulihkan dengan mekanisme ini sesuai pedoman RBI.
# 4 - Compromise Settlement - Digunakan untuk melunasi pinjaman hingga 10 crore dimana peminjam mengalami kesulitan yang nyata untuk membayar kembali jumlah tersebut dengan metode ini jumlah proporsional yang diperoleh dari peminjam.
# 5 - Biro Informasi Kredit - Instansi pihak ketiga seperti CIBIL menyimpan catatan tentang orang yang mangkir dan kesehatan keuangan peminjam, bank dapat meminta bantuan dari lembaga tersebut sebelum meminjamkan uang kepada mereka.
Batasan
NPA adalah alat terpenting untuk mengetahui kesehatan, kinerja, dan kesehatan bank atau lembaga keuangan mana pun, karena semakin tinggi NPA, kinerjanya lebih rendah dibandingkan dengan bank atau lembaga lain dan bank tersebut kurang layak kredit. Ini menciptakan efek negatif pada niat baik bank dan ini hanya dapat dinilai dengan total NPA. Jadi itu tindakan yang sangat penting untuk dilakukan. Di bawah ini disebutkan beberapa kelemahan -
- Pengurangan Pendapatan - Dengan peningkatan aset NPA, profitabilitas lembaga keuangan berkurang karena mengurangi realisasi aset.
- Kekuatan Keuangan Jatuh - Karena NPA tidak lain adalah aset dengan peluang realisasi yang berkurang, ini secara langsung mempengaruhi kekuatan keuangan bisnis.
- Merusak Citra Bisnis - Ini secara drastis mempengaruhi citra keuangan organisasi.
- Jatuh Kredit - Ini berdampak buruk pada citra lembaga pemberi pinjaman sebagai akibatnya pemberi pinjaman juga tidak menunjukkan minat dalam pinjaman karena peningkatan risiko non-pembayaran.
- Kehilangan Modal / Cadangan - Karena peningkatan peluang non-pemulihan, organisasi tidak hanya kehilangan profitabilitas di masa depan tetapi juga kehilangan jumlah pokok yang diberikan.
Kesimpulan
Non-Performing Asset (NPA) adalah aset yang diklasifikasikan berdasarkan non-recovery dari angsuran sesuai dengan syarat dan ketentuan yang disepakati biasanya diklasifikasikan setelah 90 hari non-recovery. Mereka selanjutnya diklasifikasikan sebagai aset standar, sub-standar, diragukan dan hilang. Ini berdampak buruk pada profitabilitas organisasi, kekuatan finansial, kecukupan modal, dan citra publik. Ada berbagai organisasi pemerintah yang didirikan di bawah undang-undang parlemen atau undang-undang lain untuk memantau NPA lembaga keuangan dan dengan demikian mengurangi NPA dan meningkatkan profitabilitas organisasi dan ekonomi secara keseluruhan.
